中信證券股份有限公司

               關(guān)于浙江臺(tái)華新材料股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

               開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的核查意見(jiàn)

  中信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為浙江臺(tái)

華新材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“臺(tái)華新材”或“公司”）的持續(xù)督導(dǎo)保薦機(jī)

構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)

管指引第 1 號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 11 號(hào)

——持續(xù)督導(dǎo)》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核

查，核查意見(jiàn)如下：

  一、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)基本情況

  （一）交易目的

  根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，公司在淮安市洪澤區(qū)新建“綠色多功能錦綸新

材料一體化項(xiàng)目”，部分設(shè)備供應(yīng)商要求使用日元或美元結(jié)算，為鎖定設(shè)備采購(gòu)

成本，避免外匯大幅波動(dòng)給公司帶來(lái)的不良影響，公司下屬子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外

匯交易業(yè)務(wù)。

  （二）交易方式

  遠(yuǎn)期外匯交易，約定未來(lái)結(jié)匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，只限于與

公司設(shè)備采購(gòu)相關(guān)的結(jié)算幣種。

  （三）外匯交易額度和期限

  根據(jù)公司新建“綠色多功能錦綸新材料一體化項(xiàng)目”設(shè)備采購(gòu)的需要，下

屬子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易金額為62.19億日元，本次開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易到期日

為2024年5月29日。

  （四）資金來(lái)源

  資金來(lái)源于公司自有資金或自籌資金，不涉及募集資金。

  （五）交易場(chǎng)所

 具有合法業(yè)務(wù)資質(zhì)的銀行等金融機(jī)構(gòu)。

  二、遠(yuǎn)期外匯交易風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

  （一）風(fēng)險(xiǎn)分析

 公司擬開(kāi)展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)遵循合法、謹(jǐn)慎、安全和有效的原則，不

進(jìn)行投機(jī)性交易，但遠(yuǎn)期外匯交易操作仍存在包括但不限于以下風(fēng)險(xiǎn)：

交易業(yè)務(wù)面臨一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。

約約定不清等情況產(chǎn)生法律糾紛。

 對(duì)于遠(yuǎn)期外匯交易，如果在合約期內(nèi)銀行違約，則公司不能以約定價(jià)格執(zhí)

行外匯合約，存在風(fēng)險(xiǎn)敞口不能有效對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)。

  （二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施

境變化并適時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，最大限度的避免匯兌損失。

務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不得影響公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不

得進(jìn)行以投機(jī)為目的的外匯交易。

衍生品交易業(yè)務(wù)操作原則、職責(zé)范圍和審批授權(quán)、管理及內(nèi)部操作流程、信息

保密及隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露等進(jìn)行明確規(guī)

定，加強(qiáng)對(duì)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的管理，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全。

局和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)、具有相應(yīng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與

前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織和個(gè)人進(jìn)行交易。

況及盈虧情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

  三、遠(yuǎn)期外匯交易的相關(guān)會(huì)計(jì)處理

  根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)

準(zhǔn)則第 37 號(hào)——金融工具列報(bào)》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)遠(yuǎn)期外匯交易進(jìn)行公

允價(jià)值評(píng)估和核算處理。

  四、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)對(duì)公司的影響

  公司開(kāi)展的遠(yuǎn)期外匯交易，是為滿足公司新建“綠色多功能錦綸新材料一

體化項(xiàng)目”設(shè)備采購(gòu)的需要，不進(jìn)行以盈利為目的的外匯交易，不做投機(jī)性、

套利性的交易操作，只限于與項(xiàng)目建設(shè)設(shè)備采購(gòu)相關(guān)的結(jié)算幣種。

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)能夠降低匯率波動(dòng)對(duì)公司的影響，有利于提升

公司外匯風(fēng)險(xiǎn)的管控能力，符合公司及全體股東利益。

  五、本次事項(xiàng)履行的內(nèi)部決策程序

  （一）董事會(huì)意見(jiàn)

開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，根據(jù)公司新建“綠色多功能錦綸新材料一體化

項(xiàng)目”設(shè)備采購(gòu)需要，同意公司下屬子公司與具有合法業(yè)務(wù)資質(zhì)的銀行等金融機(jī)

構(gòu)開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易金額為 62.19 億日元，本次開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易到期日為 2024

年 5 月 29 日；同意授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)層根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要在上述額度內(nèi)辦理遠(yuǎn)

期外匯交易業(yè)務(wù)；同意《浙江臺(tái)華新材料股份有限公司關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易

的可行性分析報(bào)告》。

  根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》相關(guān)規(guī)定，該議案

無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

  （二）監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

 公司下屬子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易是為了充分運(yùn)用金融工具鎖定設(shè)備采購(gòu)

成本，防范和降低外匯匯率波動(dòng)對(duì)公司造成的不利影響，具有一定的必要性。

公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利

益的情形。監(jiān)事會(huì)同意公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易

業(yè)務(wù)。

  （三）獨(dú)立董事意見(jiàn)

 本次開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是為鎖定設(shè)備采購(gòu)成本，減少匯率波動(dòng)對(duì)公司

經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的影響，與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)。公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)符合

公司及全體股東的利益，有利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。我們一致同意公司在不影響

正常經(jīng)營(yíng)資金需求和資金安全的前提下，按照相關(guān)制度的規(guī)定開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交

易業(yè)務(wù)。

  六、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)

 經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)系根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和長(zhǎng)

遠(yuǎn)發(fā)展的需要，為了鎖定設(shè)備采購(gòu)成本，避免外匯大幅波動(dòng)給公司帶來(lái)的不良

影響，符合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的需要。公司已根據(jù)相關(guān)規(guī)定及實(shí)際情況制定了制度，

具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表

了明確的同意意見(jiàn)，該事項(xiàng)無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。

 綜上，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)臺(tái)華新材開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)無(wú)異議。

 （以下無(wú)正文）

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