證券代碼：300796     證券簡稱：貝斯美    公告編號：2023-033

                 紹興貝斯美化工股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

                 關于開展遠期外匯交易業(yè)務的公告

  本公司及董事會全體成員保證公告的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性

陳述或重大遺漏。

  紹興貝斯美化工股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年8月10日召開了第三屆董事

會第十二次會議、第三屆監(jiān)事會第十二次會議，審議通過了《關于公司開展遠期外匯交易業(yè)

務的議案》，同意公司及下屬子公司根據實際經營需要開展遠期外匯交易業(yè)務，并授權公司

管理層在額度范圍內具體實施日常遠期外匯交易業(yè)務。現將有關情況公告如下：

  一、開展遠期外匯交易業(yè)務的目的

  隨著公司及子公司海外業(yè)務的發(fā)展，外幣結算需求增加，匯率波動將對公司業(yè)績產生

一定影響，鑒于目前外匯市場波動性增加，為盡力規(guī)避外匯市場的風險，減少未來外幣兌

換人民幣匯率波動對公司成本控制和經營業(yè)績造成的不利影響，在保證日常營運資金需求

的情況下，公司擬開展遠期外匯交易業(yè)務。

  遠期外匯交易是經中國人民銀行批準的外匯避險金融產品。交易原理是：與銀行簽訂

遠期外匯交易協(xié)議，約定未來外匯交易的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時按照該協(xié)

議訂明的幣種、金額、匯率辦理的外匯交易業(yè)務，從而可以鎖定當期外匯交易成本。

  二、遠期外匯交易業(yè)務基本情況

  公司擬開展的遠期結售匯業(yè)務等外匯交易業(yè)務，僅限于公司生產經營出口業(yè)務所使用

的主要結算貨幣，主要結算貨幣為美元。

  根據公司資產規(guī)模及業(yè)務需求情況，公司擬開展總額不超過3000萬美元（或等值其他貨

幣）的遠期外匯交易業(yè)務。

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務投入的資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金。

  鑒于遠期外匯交易業(yè)務與公司的經營密切相關，提請公司董事會授權公司管理層在上

述額度范圍內負責具體實施遠期外匯交易業(yè)務，本次擬開展的遠期外匯交易業(yè)務授權期限

自公司董事會審議通過之日起一年內有效，在授權有效期內額度可循環(huán)滾動使用，如單筆

交易的存續(xù)期超過了授權期限，則授權期限自動順延至單筆交易終止時止。

  經有關政府部門批準，具有遠期外匯交易業(yè)務經營資格的金融機構。

  根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自

律監(jiān)管指引第2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》、《公司章程》以及公司《遠期外匯交易業(yè)

務管理制度》等的相關規(guī)定，上述外匯交易業(yè)務事項經公司董事會審議通過后生效，無需

提交股東大會審議。

  三、開展遠期外匯交易業(yè)務的必要性和可行性分析

  公司開展與銀行的外匯遠期交易業(yè)務，是從鎖定外匯交易成本的角度考慮，能夠降低

匯率波動對公司生產經營的影響，穩(wěn)定境外收益，符合公司的實際發(fā)展需要，風險可控，

不存在損害公司和中小股東利益的行為。因此，為規(guī)避外匯市場風險，防范匯率大幅波動

對公司經營成本帶來的不利影響，公司有必要根據自身實際情況，擬開展以鎖定外匯成本

為目的的遠期外匯交易業(yè)務。

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務是以實際主營業(yè)務展開的，不是以盈利為目的投機性套利交易，

可以實現以規(guī)避風險為目的的資產保值，增強公司財務穩(wěn)健性，符合公司穩(wěn)健經營的要求。

針對開展遠期外匯交易業(yè)務可能會存在的風險，公司制定了《遠期外匯交易業(yè)務管理制度》，

完善了相關內控制度，公司采取的針對性風險控制措施切實可行，開展外匯交易業(yè)務具有可行

性。因此，公司開展遠期外匯交易業(yè)務具有一定的必要性和可行性。

  四、遠期外匯交易業(yè)務的風險分析

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性套利交易，但仍可能存在

一定的風險：

定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失。

等原因導致公司在外匯資金業(yè)務的過程中帶來損失。

期結匯延期交割導致公司損失。

在因客戶訂單需求調整造成回款預測不準，進而導致遠期結匯延期交割。

  五、公司采取的風險控制措施

員應當密切關注和分析市場走勢，并結合市場情況，適時調整操作策略，提高保值效果，選擇

結構簡單、流動性強、風險可控的遠期外匯交易業(yè)務。

內部風險報告制度及風險處理程序、信息披露等做出了明確規(guī)定，同時配備專職人員，明確崗

位責任，有效規(guī)范遠期外匯交易業(yè)務行為。

避可能產生的法律風險。

易業(yè)務的交割日期需與公司預測的外幣收款、存款時間或外幣付款時間相匹配。交易合約的外

幣金額不得超過外幣收款或外幣付款預測金額。

  六、會計政策及核算原則

  公司根據財政部《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則

第24 號——套期會計》、《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》、《企業(yè)會計準則第

反映資產負債表及利潤表相關項目。

  七、履行的審議程序及相關意見

  公司于2023年8月10日召開第三屆董事會第十二次會議，審議通過了《關于公司開展遠

期外匯交易業(yè)務的議案》，同意公司開展總額不超過3000萬美元（或等值其他貨幣）的遠期

外匯交易業(yè)務，并授權公司管理層在額度范圍內實施日常遠期外匯交易業(yè)務。授權期限為公

司董事會審議通過之日起一年內有效，該額度在授權有效期內可循環(huán)滾動使用，如單筆交易

的存續(xù)期超過了授權期限，則授權期限自動順延至單筆交易終止時止。

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務是以公司正常生產經營為基礎，遵循鎖定匯率風險的原則，

以降低匯率波動風險為目的，符合公司業(yè)務發(fā)展需求。同時，公司建立了《遠期外匯交易

業(yè)務管理制度》，完善了相關業(yè)務審批流程，公司采取的針對性風險控制措施切實可行。

該事項符合相關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不存在損害公司及股東，尤其是中小股東利

益的情形。因此，我們一致同意公司開展遠期外匯交易業(yè)務。

  公司于2023年8月10日召開第三屆監(jiān)事會第十二次會議，審議通過了《關于公司開展遠期

外匯交易業(yè)務的議案》。監(jiān)事會認為：公司開展遠期外匯交易業(yè)務是圍繞公司日常經營業(yè)務

進行的，遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性套利交易，能夠降低匯率波動對公司利潤產生

的影響，具有一定的必要性。因此，我們同意公司開展遠期外匯交易業(yè)務。

 經核查，保薦機構中泰證券股份有限公司認為：公司開展遠期外匯交易業(yè)務事項已經公司

第三屆董事會第十二次會議、第三屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過，在會議召集、召開及決議

的程序上符合有關法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，獨立董事已就該議案發(fā)表了明確同意的

獨立意見，監(jiān)事會已發(fā)表同意意見。公司開展遠期外匯交易業(yè)務，有利于規(guī)避外匯市場風險，

防范匯率大幅波動對公司經營業(yè)績造成的不利影響，且公司僅涉及低風險的外匯交易業(yè)務，不

涉及高風險的外匯交易品種，風險相對可控；同時，公司制定了《遠期外匯交易業(yè)務管理制

度》，內控制度健全且有效執(zhí)行。

 綜上，保薦機構中泰證券股份有限公司對公司開展本次董事會批準額度范圍內的遠期外匯

交易業(yè)務事項無異議。

  八、備查文件

  核查意見》。

   特此公告。

                          紹興貝斯美化工股份有限公司董事會

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