天健審〔2023〕3079 號

浙江金洲管道科技股份有限公司全體股東：

  按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我

(資料圖片僅供參考)

們審計了浙江金洲管道科技股份有限公司（以下簡稱金洲管道公司）2022 年 12

月 31 日的財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性。

  一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責(zé)任

  按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》以及《企業(yè)內(nèi)部

控制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，并評價其有效性是金洲

管道公司董事會的責(zé)任。

  二、注冊會計師的責(zé)任

  我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上，對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表

審計意見，并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進行披露。

  三、內(nèi)部控制的固有局限性

  內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于

情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?/p>

根據(jù)內(nèi)部控制審計結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。

  四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見

  我們認(rèn)為，金洲管道公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)

范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）       中國注冊會計師：潘晶晶

      中國·杭州            中國注冊會計師：李亞娟

                                  二〇二三年四月二十日

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