公司代碼：900957                        公司簡稱：凌云 B 股

                上海凌云實業(yè)發(fā)展股份有限公司

上海凌云實業(yè)發(fā)展股份有限公司全體股東：

(相關(guān)資料圖)

  根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部

控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項

監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2022年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價。

一. 重要聲明

  按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)

部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織

領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存

在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法

律責(zé)任。

  公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提

高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供

合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?/p>

根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。

二. 內(nèi)部控制評價結(jié)論

     □是 √否

  √有效 □無效

  根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)

部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保

持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

  □是 √否

  根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)

報告內(nèi)部控制重大缺陷。

     □適用 √不適用

  自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 內(nèi)部控制評價工作情況

(一).   內(nèi)部控制評價范圍

     公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。

     有限公司、全資子公司靖遠(yuǎn)德祐新能源有限責(zé)任公司以及控股子公司上?？盗崢I(yè)有限公司。

                    指標(biāo)                   占比（%）

納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額之比                     100

納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額之比                 100

  公司治理結(jié)構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、電站運(yùn)營管理、資金內(nèi)部控制、對子公司的管理、信息與溝

通管理、內(nèi)部監(jiān)督等。

  重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括全資子公司的電站運(yùn)維風(fēng)險、電價波動風(fēng)險以及因新能源行業(yè)過度

依賴國家補(bǔ)貼導(dǎo)致的資金支付風(fēng)險。

     在重大遺漏

     □是 √否

     □是 √否

     無。

(二).   內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

     公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及評價辦法，組織開展內(nèi)部控制評價工作。

  □是 √否

  公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)

模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確

定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

     公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

       指標(biāo)名稱      重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)    重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)    一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

利潤總額潛在錯報金額           ＞10%       ＞5%          ≤5%

                                ≤10%

     公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

     缺陷性質(zhì)                     定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          公司會計報表、財務(wù)報告及信息披露等方面發(fā)生重大違規(guī)事件；公司董事會審計委

              員會和內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)未能有效發(fā)揮監(jiān)督職能；注冊會計師對公司財務(wù)報表出具非標(biāo)

              意見的審計報告。

重要缺陷          公司會計報表、財務(wù)報告編制不完全符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和披露要求的，導(dǎo)致財務(wù)報

              告出現(xiàn)錯報。

一般缺陷          未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。

     公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

     指標(biāo)名稱      重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

直接財產(chǎn)損失金額        ＞資產(chǎn)總額的 5%   ＞資產(chǎn)總額的 3%    ≤資產(chǎn)總額的 3%

                            ≤資產(chǎn)總額的 5%

     公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

     缺陷性質(zhì)                     定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          違反國家法律、法規(guī)，使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失；內(nèi)部控制重大缺陷未完成整改；重要

              業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系失效。

重要缺陷          公司內(nèi)控程序存在但不夠完善；公司違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章；公司內(nèi)部控制重要缺陷未

              得到整改。

一般缺陷          未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。

(三).   內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

     報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

     □是 √否

     報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷

     □是 √否

     無。

     缺陷

     □是 √否

     缺陷

     □是 √否

     報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

     □是 √否

     報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷

     □是 √否

     無。

     大缺陷

     □是 √否

     要缺陷

     □是 √否

四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明

     □適用 √不適用

  √適用 □不適用

  報告期內(nèi)，公司治理與中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定的要求不存在重大差異。在今后的工作中，公司將繼續(xù)

完善公司內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

     □適用 √不適用

                董事長（已經(jīng)董事會授權(quán)） ：于愛新

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